【示例】大學(xué)生安全防范意識(shí)情況的調(diào)查問(wèn)卷

1.單位議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督等機(jī)制不健全，可能導(dǎo)致關(guān)鍵崗位出現(xiàn)履職不當(dāng)、失職等現(xiàn)象時(shí)不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)而給單位形象和國(guó)有資產(chǎn)造成較大損失。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
2.未建立健全單位財(cái)會(huì)部門與其他業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，單位財(cái)會(huì)部門與其他業(yè)務(wù)部門之間信息溝通不暢，未定期開展必要的信息核對(duì)，可能導(dǎo)致無(wú)法實(shí)現(xiàn)重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息共享，或無(wú)法充分發(fā)揮會(huì)計(jì)對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支的反映和監(jiān)督作用。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
3.內(nèi)部管理制度不健全，或制度未得到有效執(zhí)行，可能存在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)越權(quán)審批、審核、執(zhí)行的現(xiàn)象，導(dǎo)致產(chǎn)生一些管理隱患或漏洞，發(fā)生財(cái)產(chǎn)損失和其它負(fù)面事件。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
4.未建立健全內(nèi)部控制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)關(guān)鍵崗位工作人員定期輪崗機(jī)制，未明確輪崗范圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責(zé)任追溯等要求，也未開展單位重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制“專項(xiàng)審計(jì)”，可能發(fā)生員工舞弊、腐敗、泄密等情況，給單位合規(guī)及資產(chǎn)安全帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
5.未建立或執(zhí)行定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，缺乏對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評(píng)估，或評(píng)估周期不合理，可能導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)、有效發(fā)現(xiàn)并控制單位存在的風(fēng)險(xiǎn)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
6.未建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，各相關(guān)科室或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限不明確，內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求不清晰，內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施未保持相對(duì)獨(dú)立，可能導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督工作無(wú)序運(yùn)行或流于形式。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
7.內(nèi)控信息化管理意識(shí)不足，未充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強(qiáng)內(nèi)部控制，未將單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)管控措施與固化流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的實(shí)施與內(nèi)部控制流程結(jié)合不緊密，可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中人為操縱因素過(guò)多，業(yè)務(wù)流程無(wú)法固化，與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)管控效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
8.預(yù)算編制過(guò)程中，單位內(nèi)各部門間（財(cái)務(wù)部門內(nèi)部，財(cái)務(wù)部門、歸口部門與業(yè)務(wù)部門等）溝通協(xié)調(diào)不夠充分，可能導(dǎo)致基礎(chǔ)數(shù)據(jù)或重要信息無(wú)法及時(shí)、有效共享，影響預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、合理性和可行性。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
9.未根據(jù)年度重點(diǎn)工作計(jì)劃細(xì)化預(yù)算編制，預(yù)算與具體工作未有效對(duì)應(yīng)，無(wú)法根據(jù)工作安排進(jìn)行相應(yīng)的資源配置，可能導(dǎo)致單位內(nèi)部財(cái)力與事權(quán)無(wú)法科學(xué)匹配，或預(yù)算無(wú)法有效落實(shí)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
10.未建立健全預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，財(cái)務(wù)部門和歸口管理部門與各業(yè)務(wù)部門溝通不暢，未運(yùn)用財(cái)務(wù)信息和其他相關(guān)資料有效監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，可能導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算執(zhí)行中偏差，部門開展的業(yè)務(wù)事項(xiàng)不符合預(yù)算批復(fù)相關(guān)要求。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
11.未建立嚴(yán)格的預(yù)算調(diào)整審核審批程序，或未嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算調(diào)整審核審批程序，可能會(huì)導(dǎo)致預(yù)算調(diào)整隨意、混亂，降低預(yù)算管理的嚴(yán)肅性和預(yù)算約束性。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
12.未按規(guī)定在年度報(bào)告編審前進(jìn)行各種資產(chǎn)、負(fù)債清點(diǎn)，資產(chǎn)信息不全面，可能導(dǎo)致決算報(bào)告編制依據(jù)不充分、不真實(shí)，不能正確反映單位當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行情況，影響下一年度預(yù)算編制判斷。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
13.未開展或?qū)嵤┮?guī)范的預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，可能導(dǎo)致預(yù)算資金配置或使用效益低下，不利于預(yù)算管理工作的持續(xù)提升，影響單位整體預(yù)算管理工作。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
14.未建立支出事前申請(qǐng)制度，或未嚴(yán)格執(zhí)行支出事前審批制度，支出未經(jīng)適當(dāng)?shù)臍w口審查、授權(quán)批準(zhǔn)或超越授權(quán)審批，可能導(dǎo)致支出不符合單位預(yù)算和整體規(guī)劃。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
15.大額資金使用不按照規(guī)定程序?qū)徟?，以謀求私利，可能存在化整為零使用大額資金或拆解大額資金額度，有意規(guī)避大額資金的使用審批程序的可能。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
16.資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位設(shè)置不合理、崗位職責(zé)不清晰或不相容崗位（如貨幣資金支付的審批與執(zhí)行;貨幣資金的保管與盤點(diǎn)清查;貨幣資金的會(huì)計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督）未有效分離，可能導(dǎo)致錯(cuò)誤和舞弊的風(fēng)險(xiǎn)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
17.未嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡變更審批程序，或未按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)，可能導(dǎo)致公務(wù)卡信息錯(cuò)誤，造成違規(guī)或違法行為。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
18.未建立健全采購(gòu)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和工作協(xié)調(diào)機(jī)制，采購(gòu)工作缺乏專業(yè)統(tǒng)籌指導(dǎo)，可能導(dǎo)致單位內(nèi)部各機(jī)構(gòu)之間在采購(gòu)管理上協(xié)作不暢、相互推諉，致使采購(gòu)管理效率不高。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
19.請(qǐng)購(gòu)依據(jù)不充分、請(qǐng)購(gòu)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能導(dǎo)致采購(gòu)物資過(guò)量或不足，甚至影響單位的正常業(yè)務(wù)活動(dòng)開展。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
20.采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的選擇缺乏公平性、公允性、公正性，難以確保采購(gòu)事項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)合理性，并容易滋生欺詐和舞弊行為。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
21.組織形式與采購(gòu)方式不合規(guī)，將應(yīng)當(dāng)以政府采購(gòu)方式采購(gòu)的采購(gòu)需求化整為零或者以其他方式規(guī)避政府采購(gòu)，可能導(dǎo)致違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
22.采購(gòu)驗(yàn)收職責(zé)不到位、程序不規(guī)范、過(guò)程不公開、專業(yè)性不強(qiáng)，或職責(zé)不明確、缺少具體的驗(yàn)收程序、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)以及對(duì)驗(yàn)收責(zé)任人處罰措施的相關(guān)規(guī)定，容易造成對(duì)合同簽約后的履行情況、驗(yàn)收環(huán)節(jié)疏于監(jiān)管，可能導(dǎo)致弄虛作假、以假亂真、以次充好等問(wèn)題。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
23.政府采購(gòu)質(zhì)疑與投訴處理不當(dāng)，無(wú)法有效維護(hù)國(guó)家利益、社會(huì)公共利益，保護(hù)政府采購(gòu)當(dāng)事人的合法權(quán)益。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
24.政府采購(gòu)業(yè)務(wù)檔案管理不善，信息缺失，影響政府采購(gòu)信息和財(cái)務(wù)信息的真實(shí)完整。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
25.資產(chǎn)配置原則不科學(xué)，資產(chǎn)配置方式不可行，資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)不合理，不利于單位合理配置和有效利用國(guó)有資產(chǎn)，容易造成財(cái)政資金浪費(fèi)或損失。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
26.資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)制度不健全、崗位分工不合理，請(qǐng)購(gòu)程序不規(guī)范，容易產(chǎn)生資產(chǎn)配置舞弊行為。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
27.已驗(yàn)收資產(chǎn)未及時(shí)辦理入庫(kù)、編號(hào)、建卡、調(diào)配和投保等手續(xù)，可能造成賬實(shí)不符，資產(chǎn)閑置、丟失或使用不當(dāng)?shù)葐?wèn)題。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
28.無(wú)形資產(chǎn)分類管理工作未落實(shí)，品牌、商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)未分類制定無(wú)形資產(chǎn)管理辦法，無(wú)形資產(chǎn)管理責(zé)任不明確，難以完全掌握單位無(wú)形資產(chǎn)及使用情況。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
29.未定期或不定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地清查盤點(diǎn)，或盤盈盤虧問(wèn)題未能及時(shí)處理，可能會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)賬賬不符、賬實(shí)不符、資產(chǎn)信息失真等問(wèn)題，可能造成經(jīng)濟(jì)損失。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
30.存貨（耗用數(shù)量多、價(jià)值大的原材料、辦公用品、低值易耗品、大宗物資）入庫(kù)、出庫(kù)、領(lǐng)用程序不規(guī)范，可能導(dǎo)致資產(chǎn)浪費(fèi)和損失。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
31.修繕工程項(xiàng)目申請(qǐng)不合規(guī)、修繕申請(qǐng)達(dá)不到修繕要求，未建立嚴(yán)格的審核審批程序或?qū)徍藢徟缓弦?guī)，可能導(dǎo)致單位修繕工程管理隨意、混亂，浪費(fèi)資源。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
32.修繕工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案不合理，技術(shù)方案未能有效落實(shí)，施工圖不夠準(zhǔn)確、完整，概預(yù)算脫離實(shí)際，可能導(dǎo)致修繕工程質(zhì)量存在隱患。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
33.未及時(shí)填寫變更審批單，審批單填寫不完整或不準(zhǔn)確，可能導(dǎo)致修繕工程項(xiàng)目無(wú)法變更，造成項(xiàng)目進(jìn)度緩慢或無(wú)法執(zhí)行。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
34.接受不具備驗(yàn)收條件的申請(qǐng)，竣工驗(yàn)收組織、程序不合理，規(guī)避工程缺陷、隱瞞未完工內(nèi)容、降低驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，可能導(dǎo)致工程驗(yàn)收流于形式，無(wú)法發(fā)現(xiàn)修繕工程項(xiàng)目存在的質(zhì)量問(wèn)題。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
35.未按要求提交結(jié)算材料，未嚴(yán)格審核結(jié)算資料的完整性和真實(shí)性，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛假、不合理的結(jié)算證據(jù)，造成結(jié)算不準(zhǔn)確，可能給單位帶來(lái)資金損失。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
36.未做好修繕工程項(xiàng)目檔案的收集、保管、移交等工作，可能難以保證修繕工程項(xiàng)目檔案資料的完整、準(zhǔn)確、有效，導(dǎo)致項(xiàng)目追溯困難。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
37.未明確合同審批的程序和權(quán)限，重大合同未經(jīng)過(guò)法律風(fēng)險(xiǎn)審查，合同印章用印審批不嚴(yán)，合同內(nèi)容存在重大漏洞和欺詐，導(dǎo)致合同存在風(fēng)險(xiǎn)隱患,經(jīng)濟(jì)資源無(wú)法正常流入或形成額外的支付義務(wù)，面臨法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
38.合同歸口管理部門未對(duì)合同履行過(guò)程實(shí)施跟蹤檢查，出現(xiàn)異常無(wú)法及時(shí)處理，可能導(dǎo)致合同無(wú)法正常履行，單位無(wú)法取得應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)利益。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
39.合同補(bǔ)充內(nèi)容或條款未經(jīng)相應(yīng)的審批程序，未經(jīng)法律風(fēng)險(xiǎn)審查，變更內(nèi)容不合理，解除程序不合法合規(guī)，可能導(dǎo)致合同條款補(bǔ)充不當(dāng)，合同變更行為不當(dāng)或無(wú)效，單位面臨經(jīng)濟(jì)損失和法律風(fēng)險(xiǎn)。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
40.未及時(shí)按照合同糾紛處理方案及時(shí)處理糾紛問(wèn)題，雙方職責(zé)與義務(wù)的無(wú)法正常履行，導(dǎo)致單位利益持續(xù)受損。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
41.臺(tái)賬、合同信息歸檔不完整、不規(guī)范，合同重要信息保密工作不到位、備案手續(xù)不全，合同及相關(guān)資料的登記、流轉(zhuǎn)和保管不善，導(dǎo)致合同及相關(guān)資料丟失，可能導(dǎo)致合同履行出現(xiàn)糾紛時(shí)，無(wú)法追溯，影響合同的正常履行和糾紛的有效處理。
  • 極低
  • 低
  • 中
  • 高
  • 極高
發(fā)生可能性
影響重大性
更多問(wèn)卷 復(fù)制此問(wèn)卷